購買的設備已入賬款項退回怎麼做賬
⑴ 退回購入的固定資產（電腦）怎麼做分計分錄
2018年11月購入固定資產：
借：固定資產-機器設備 1000
貸：銀行存款-石嘴山銀行 1000
計提折舊：
借：管回理費用-累計折答舊-財務部 100
貸:累計折舊-機器設備 100
若沒有總賬模塊，直接做紅字沖掉
若有固定資產模塊：走清理，減去數量
借：固定資產清理 900
累計折舊-機器設備 100
貸：固定資產-機器設備 1000
收到款項
借：銀行存款-石嘴山銀行 1000
貸：固定資產清理 900
管理費用-累計折舊-財務部 100
⑵ 公司轉賬錯誤款退回，怎麼做賬
公司轉賬來錯誤款退自回的做賬：
1、轉出的時候（如果是跨行轉賬，有費用需要支付）：
借：應付賬款—XXX公司
財務費用-手續費
貸：銀行存款
2、錯誤轉賬被退回的時候（當時錯轉時候支付的手續費是不退的）：
借：銀行存款
貸：應付賬款—XXX公司
或者：直接將當時做的那張憑證刪掉，只做手續費的憑證，這樣也是可以的。
⑶ 購買的固定資產已經入賬,現要退回,發票怎麼開，對方的發票已經到，我方尚有部分餘款未付
至於賬務怎麼處理，這和你先前購入時，賬務上是否作為固定資產核算，是否回計提了折舊。這都影答響的。如果已作為固定資產處理，並計提了折舊。那就作為固定資產清理處理。
借：固定資產清理 34188.03-折舊額
借：累計 折舊 折舊額
貸：固定資產 34188.03
根據紅字發票，收回預付款並沖減應付款
借：其他應付款 8000
借：銀行存款 32000
貸：固定資產清理 34188.03
貸：應交稅費－應交增值稅（進項稅金轉出） 5811.96＝40000/1.17*0.17
固定資產清理差額轉入營業收入。
希望能幫助到您！
⑷ 退回的貨款怎麼做賬
貨款是購貨方向銷售方購買貨物的業務往來，發生退回款時，購買方的銀行存款增加；同時應付賬款也增加了，所以入賬會計分錄如下：
借：銀行存款
貸：應付賬款
⑸ 要退回多收款項怎麼做會計分錄
一、需要分兩種情況進行處理：
1、主要原因是企業預先付款給多了,因此退回多收款項。相應的會計分錄為:
借：預收賬款
貸：銀行存款
在日常核算中，預收賬款按實際收到的金額入賬，如預收的材料、商品采購貨款等。
2、客戶支付的是票據太多，因此多餘的費用退回.此時分錄為：
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金或應收票據
二、收到10萬元的銀行匯票時會計分錄為：
借：其他貨幣資金——銀行匯票-100000
貸：營業收入-90000
其他應付款-10000
退回多收款項時會計分錄為：
借：其他應付款-10000
貸：庫存現金或銀行存款-10000
(5)購買的設備已入賬款項退回怎麼做賬擴展閱讀
應收款項相關的會計分錄：
1、發生賒銷時
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
銀行存款 （各類墊付款項）
此處一定要注意企業進行折扣銷售時的賬務處理，發生商業折扣，按扣除折扣後的金額入賬，發生現金折扣，按總價法入賬。
2、收到款項時
正常情況收回應收金額
借：銀行存款 （按實際收回金額）
貸：應收賬款
發生現金折扣後，收回金額時
借：銀行存款
財務費用
貸：應收賬款
3、商業匯票結算時
借：應收票據
貸：應收賬款
有的企業不單獨設置「預收賬款」科目，那麼就可以通過 「應收賬款」的貸方核算，如果企業「應收賬款」期末余額在貸方，就表示企業預售的款項。
⑹ 半年前買的設備記在主營業務成本了,現在退貨，收到對方的貨款怎麼記賬呢
那就把原來的帳相反方向記一次就好了。原來肯定是：借：主營業務成本 應交稅金 貸：銀行存款。現在就是：借：銀行存款 貸：主營業務成本 應交稅金。
⑺ 購買的設備如果退回怎麼處理，入賬的時候入的固定資產，對方也給我們開了發票。
讓對方開具紅字發票給你們就可以了。
然後做紅字分錄處理即可。
⑻ 購買設備 款已付 設備已經收到 暫未收到發票 問怎麼入賬
沒有發票 設備抄不能入賬襲，只能根據付款憑條先掛往來，具體如下：
借：應付賬款—客戶名稱
貸：銀行存款（或庫存現金）
待發票收到後，再進固定資產沖減往來，分錄如下：
借：固定資產
應交稅費—應交增值稅—進項稅額
貸：應付賬款
次月再計提折舊
不懂可繼續追問！祝好~~
⑼ 付款退回怎麼做賬 付出去的款項退回的會計分錄該怎麼
付出去的款項退回的會計分錄該怎麼做，方法如下：
1、涉及成本費用的，要做專紅字退回分屬錄
比如支付時：
借：管理費用
貸：銀行存款
現在退回，
借：銀行存款
借：管理費用 紅數或負數 （特別是財務軟體記賬，因為定義了會計科目的結轉方向，如果記錯，將影響月底結賬和記賬）
2、不涉及成本費用的，可以原分錄紅數退回，也可以做相反分錄退回。
比如支付時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
現在退回，
借：銀行存款
貸：應付賬款
或
比如支付時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
現在退回，
借：應付賬款 紅數或負數
貸：銀行存款 紅數或負數
3、涉及存貨和進項稅額的退款，建議要做紅字退回分錄
比如采購業務：
借：原材料
應交稅費---應交增值稅--進項稅額
貸：銀行存款
退貨退款
借：原材料 紅數或負數
應交稅費---應交增值稅--進項稅額 紅數或負數（特別是財務軟體記賬，因為定義了會計科目的結轉方向，如果記錯，將影響月底結賬和記賬）
借：銀行存款
⑽ 銀行退回款怎麼做賬 銀行退款怎麼入賬
公司抄轉賬錯誤款退回的做賬：
1、轉出的時候（如果是跨行轉賬，有費用需要支付）：
借：應付賬款—XXX公司
財務費用-手續費
貸：銀行存款
2、錯誤轉賬被退回的時候（當時錯轉時候支付的手續費是不退的）：
借：銀行存款
貸：應付賬款—XXX公司
或者：直接將當時做的那張憑證刪掉，只做手續費的憑證，這樣也是可以的。