购买的设备已入账款项退回怎么做账
⑴ 退回购入的固定资产（电脑）怎么做分计分录
2018年11月购入固定资产：
借：固定资产-机器设备 1000
贷：银行存款-石嘴山银行 1000
计提折旧：
借：管回理费用-累计折答旧-财务部 100
贷:累计折旧-机器设备 100
若没有总账模块，直接做红字冲掉
若有固定资产模块：走清理，减去数量
借：固定资产清理 900
累计折旧-机器设备 100
贷：固定资产-机器设备 1000
收到款项
借：银行存款-石嘴山银行 1000
贷：固定资产清理 900
管理费用-累计折旧-财务部 100
⑵ 公司转账错误款退回，怎么做账
公司转账来错误款退自回的做账：
1、转出的时候（如果是跨行转账，有费用需要支付）：
借：应付账款—XXX公司
财务费用-手续费
贷：银行存款
2、错误转账被退回的时候（当时错转时候支付的手续费是不退的）：
借：银行存款
贷：应付账款—XXX公司
或者：直接将当时做的那张凭证删掉，只做手续费的凭证，这样也是可以的。
⑶ 购买的固定资产已经入账,现要退回,发票怎么开，对方的发票已经到，我方尚有部分余款未付
至于账务怎么处理，这和你先前购入时，账务上是否作为固定资产核算，是否回计提了折旧。这都影答响的。如果已作为固定资产处理，并计提了折旧。那就作为固定资产清理处理。
借：固定资产清理 34188.03-折旧额
借：累计 折旧 折旧额
贷：固定资产 34188.03
根据红字发票，收回预付款并冲减应付款
借：其他应付款 8000
借：银行存款 32000
贷：固定资产清理 34188.03
贷：应交税费－应交增值税（进项税金转出） 5811.96＝40000/1.17*0.17
固定资产清理差额转入营业收入。
希望能帮助到您！
⑷ 退回的货款怎么做账
货款是购货方向销售方购买货物的业务往来，发生退回款时，购买方的银行存款增加；同时应付账款也增加了，所以入账会计分录如下：
借：银行存款
贷：应付账款
⑸ 要退回多收款项怎么做会计分录
一、需要分两种情况进行处理：
1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回多收款项。相应的会计分录为:
借：预收账款
贷：银行存款
在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。
2、客户支付的是票据太多，因此多余的费用退回.此时分录为：
借：银行存款
贷：其他货币资金或应收票据
二、收到10万元的银行汇票时会计分录为：
借：其他货币资金——银行汇票-100000
贷：营业收入-90000
其他应付款-10000
退回多收款项时会计分录为：
借：其他应付款-10000
贷：库存现金或银行存款-10000
(5)购买的设备已入账款项退回怎么做账扩展阅读
应收款项相关的会计分录：
1、发生赊销时
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）
银行存款 （各类垫付款项）
此处一定要注意企业进行折扣销售时的账务处理，发生商业折扣，按扣除折扣后的金额入账，发生现金折扣，按总价法入账。
2、收到款项时
正常情况收回应收金额
借：银行存款 （按实际收回金额）
贷：应收账款
发生现金折扣后，收回金额时
借：银行存款
财务费用
贷：应收账款
3、商业汇票结算时
借：应收票据
贷：应收账款
有的企业不单独设置“预收账款”科目，那么就可以通过 “应收账款”的贷方核算，如果企业“应收账款”期末余额在贷方，就表示企业预售的款项。
⑹ 半年前买的设备记在主营业务成本了,现在退货，收到对方的货款怎么记账呢
那就把原来的帐相反方向记一次就好了。原来肯定是：借：主营业务成本 应交税金 贷：银行存款。现在就是：借：银行存款 贷：主营业务成本 应交税金。
⑺ 购买的设备如果退回怎么处理，入账的时候入的固定资产，对方也给我们开了发票。
让对方开具红字发票给你们就可以了。
然后做红字分录处理即可。
⑻ 购买设备 款已付 设备已经收到 暂未收到发票 问怎么入账
没有发票 设备抄不能入账袭，只能根据付款凭条先挂往来，具体如下：
借：应付账款—客户名称
贷：银行存款（或库存现金）
待发票收到后，再进固定资产冲减往来，分录如下：
借：固定资产
应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应付账款
次月再计提折旧
不懂可继续追问！祝好~~
⑼ 付款退回怎么做账 付出去的款项退回的会计分录该怎么
付出去的款项退回的会计分录该怎么做，方法如下：
1、涉及成本费用的，要做专红字退回分属录
比如支付时：
借：管理费用
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
借：管理费用 红数或负数 （特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
2、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回。
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
贷：应付账款
或
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：应付账款 红数或负数
贷：银行存款 红数或负数
3、涉及存货和进项税额的退款，建议要做红字退回分录
比如采购业务：
借：原材料
应交税费---应交增值税--进项税额
贷：银行存款
退货退款
借：原材料 红数或负数
应交税费---应交增值税--进项税额 红数或负数（特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
借：银行存款
⑽ 银行退回款怎么做账 银行退款怎么入账
公司抄转账错误款退回的做账：
1、转出的时候（如果是跨行转账，有费用需要支付）：
借：应付账款—XXX公司
财务费用-手续费
贷：银行存款
2、错误转账被退回的时候（当时错转时候支付的手续费是不退的）：
借：银行存款
贷：应付账款—XXX公司
或者：直接将当时做的那张凭证删掉，只做手续费的凭证，这样也是可以的。