u8委外入库单的加工如何暂估录入

㈠ k3委外补差单在哪里查看

在【存货核算】-【出库核算】-【核算单据查询】里。打开后有事务类型选择，选【暂估补差单】即可。

㈡ 委外加工物资科目是否必须是借方

如果是做了暂估，是不应该出现贷方余额啊

除非你只是入库，没有暂估入账就直接销回售并结转，那答么是会出现负数库存了

如果你销售了，你需要补做暂估的凭证：
借：库存商品
贷：预付账款或应付账款——暂估

等到发 票来了冲暂估，同时根据发 票入账

㈢ 委外加工货物已加工完毕入库，款未付，发票未到，怎么做凭证

1、半成品委托别公司加工时：
a 借：委托加工物资
贷：半成品
b 票未到，货已验收入专库的话，先属暂估
借：委托加工物资
贷：应付账款——暂估
2、委外加工半成品入库：
借：半产品
贷：委托加工物资 a+b
3、发票到时
红冲第一笔的b ，再根据发票
借：委托加工物资
应交税费——应交消费税
——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款——**公司/银行存款

㈣ 300分：委外加工暂估入库分录

借：自制半成品-B产品11000 贷：委外加工材料-A产品11000

㈤ 委外加工物资科目可以为贷方余额吗

如果是做了暂估来，是不应自该出现贷方余额啊

除非你只是入库，没有暂估入账就直接销售并结转，那么是会出现负数库存了

如果你销售了，你需要补做暂估的凭证：
借：库存商品
贷：预付账款或应付账款——暂估

等到发 票来了冲暂估，同时根据发 票入账

㈥ K3系统委外暂估入库冲回生成凭证失败,说当前模板不正确该怎么解决

前面有修改过模板吗？第一次用，都要设置过的。没设置过的话，要去凭证管理-凭证模板，把相应的模板修改下。

㈦ 委外工序接收单暂估

解决来方案如下：
委外工序接收单自的暂估流程不分工商业模式，系统默认按照商业模式下的“差额调整”模式处理。
1、委外工序接收单本期没有到发票，手工填写加工单价，本期通过【凭证管理】-【生成凭证】中的“委外工序接收”事务类型生成暂估凭证。
2、下期或者以后期间到发票，委外工序接收单下推采购发票（工序委外）并与发票进行钩稽，再选择【存货核算】-【入库核算】-【委外工序接收核算】过滤出发票进行核算；委外工序接收核算后发票与接收单金额有差异，系统自动生成“委外工序接收暂估补差单”；此时，【生成凭证】选择事物类型“委外工序接收”过滤出暂估补差单生成凭证，采购发票通过“采购发票（工序委外）”事务类型生成凭证。

㈧ 公司在实行标准成本核算下，对于委外加工费，月末是否可以暂估，暂估分录及数据来源。谢谢

当然可以暂估，因为是标准成本核算，对于月底收到的加工货物，委外加工费结算未来的，应该按标准成本的加工费暂估并入加工货物的成本中。