买机器预付10怎么做账
Ⅰ 预付款做账时需要什么哪些凭证
不需要了，如果抄付款在前，收袭到发票在后，分别入账即可。
1、付款时 借：预付账款 贷：银行存款
2、收到发票时 借：库存商品 贷：预付账款 （小规模纳税人）
借：库存商品 借：应交税费--应交增值税（进项税） 贷：预付账款
Ⅱ 公司预付款购入设备怎么做账呢
1、预付款时：
借：其他应付款
贷：银行存款
2、收到固定资入仓时
借：固定资产
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：其他应付款
(1)在企业的日常经济活动中，收款收据是作为款项收付凭证来使用的，因而更多地是与货币资金的收支相对应，而并不绝对地与交易行为相匹配。而购置机器设备和工程物资所发生的往来，通常是通过“其他应付款”科目进行核算，以区别于购买生产经营用材料所支付的款项。
(2)如果预期所购固定资产不需安装或者预计安装期限较短，也可以通过“预付账款”进行过渡，即在预付款项时，借记“预付账款”等，贷记“银行存款”等。收到发票时，不需安装的设备借记“固定资产”，需要安装的设备借记“在建工程”，相应贷记“预付账款”等科目。
(3)如果企业购置的设备是需要先办理入库手续，实际安装时再领用的，就需要设置“工程物资”科目进行过渡。如果是企业自营工程购买大型设备的预付款以及购入的准备用于固定资产更新改造的设备、物资等，也应通过“工程物资”科目进行核算(下设“预付大型设备款”、“专用设备”等明细)，待实际领用时转为在建工程。付款时，借记“工程物资——预付大型设备款”等，贷记“银行存款”等；收到发票时，借记“工程物资——专用设备”等，贷记“工程物资——预付大型设备款”等。
(4)如果企业已经将所购设备投入使用，但仍未取得正式发票，可以采取类似于暂估入账的方式确认固定资产并按规定计提折旧。通常的会计处理是借记“固定资产”，贷记“预付账款——暂估入账款”等。待取得发票时，再按实际情况调整相关科目。
Ⅲ 购买固定资产的预付款项如何入账
1、预付款时
借：预付账款
贷：银行存款等
2、取得发票时
(1)如果预付款与版固定资产购买价格一致，权会计分录
借：固定资产
贷：预付账款
(2)如果预付款不够,需要补交价款时，会计分录
借：固定资产
贷：预付账款
贷：银行存款等
(3)买机器预付10怎么做账扩展阅读：
企业应设置“预付账款”会计科目，核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。
（1）企业因购货而预付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
（2）收到所购物资时，根据发票账单等列明应计入购入物资成本的金额，借记“物资采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按专用发票上注明的增值税额，借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目，按应付金额，贷记“预付账款”科目。
（3）补付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目；
（4）退回多付的款项，借记“银行存款”科目，贷记“预付账款”科目。
Ⅳ 购买机器支付预付款，发票全额回来，机器回来。怎么做账之后平均每月付款又该如何做账
购买机器支付预付款，
借：预付账款
贷：银行存款
发票全额回来，机器版回来。
借：固定资产
应交权税费--应交增值税--进项税额 （增值税一般纳税人）
贷：预付账款
之后平均每月付款又该如何做账
借：预付账款
贷：银行存款
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不惧恶意采纳刷分
坚持追求真理真知
Ⅳ 购买办公用品支付预付款如何做账是计入其他应收款还是预付账款，为什么
属于借个个人备用金的形式，个人借款时，借：其他应收款-某某，贷：现金或银行存款
发票开来报销时，借：管理费用-办公费，贷：其他应收款-某某
Ⅵ 购买设备预付的定金怎么做账
借；预付账款或其他应收款
贷；银行存款
Ⅶ 预付款怎么做账。例如：买出设备一台12万，对方预付60000，余款过段时间付
收到预付款
借：银行存款 60000
贷：预收账款 60000
卖出时
借：预收账款120000
贷：主营业务收入专 102564.10
应交税费-应交增值税-销项税属 17435.9
付余款
借：银行存款 60000
贷：预收账款 60000
若开票付款同时进行则
借：应收账款 60000
银行存款 60000
贷：主营业务收入 102564.10
应交税费-应交增值税-销项税 17435.9
若一次付清
借：银行存款120000
贷：主营业务收入 102564.10
应交税费-应交增值税-销项税 17435.9
Ⅷ 公司购买设备，预付30%10万，付款时已经收到了增值税发票，请问具体如
预付时
借：在建工程33.33
应交税费-应交增值税-进项税额4.84
贷：银行存款 10
应付账款 23.33
全部付完
借：应付账款23.33
贷：银行存款23.33
Ⅸ 进口机器设备及其系统，预付款如何做账
可计入：预付账款，也可计入应付账
可分开入账：软件系统入：无形资产 机器：固定资产
不分开账：一起入固定资产
Ⅹ 购买设备,税金要怎么做账，我公司购买固定资产一台金额是15000，税金是补10个点的
做账按16500入账做固定资产就好了呀
这1500就是你给的税金呀
固定资产不开发票是15000元。开来发票入账后就是16500的价值了呀。